Las herencias de tios a sobrinos en Madrid tiene varias particularidades. Si bien es cierto que la Comunidad de Madrid cuenta con una bonificación del 99% en el Impuesto de Sucesiones para hijos, descendientes, cónyuge y ascendientes, para el caso de las herencias de tios a sobrinos en Madrid, la bonificación es sustancialmente inferior. En 2024 esta bonificación se sitúa tan sólo en un 25%. No obstante, La Comunidad de Madrid, ha anunciado recientemente que la bonificación para estos casos se incrementará hasta el 50%.
A pesar esta gran noticia, la Comunidad de Madrid ha sufrido una de las mayores subidas de la vivienda habiendo registrado un incremento de más de un 70% desde Enero 2014 hasta Noviembre 2024 según idealista. Por este motivo, y pese a la gran rebaja fiscal, considerando la vivienda como uno de los principales componentes de la masa hereditaria, los impuestos que este tipo de contribuyentes tienen que pagar son muy significativos.
En este artículo te compartimos las 3 claves de las herencias de tios a sobrinos en Madrid, para que, si conoces algún caso o si es el tuyo, puedas saber de antemano qué debes hacer para poder hacer frente a tal herencia.
¿Cuánto se paga de impuestos en las herencias de tios a sobrinos en Madrid?
Tal y como hemos explicado, en 2024 existe una bonificación de un 25% en el Impuesto de Sucesiones, pero ¿Cómo se calcula el Impuesto de Sucesiones en Madrid?
Son varios los aspectos a tener en cuenta en el cálculo del Impuesto de Sucesiones en Madrid:
- Cálculo del caudal hereditario y masa hereditaria: Son el conjunto de bienes y derechos deducidas las cargas y deudas que componen la herencia
- Reducciones a la Base Imponible: Existen una serie de reducciones a la base Imponible que hacen que la carga impositiva sea menor. Entre otras, el grado de parentesco, discapacidad, etc. En el caso de las herencias de tios a sobrinos en Madrid, existe una reducción por pertenencia a este grupo de parentesco de 8.000 euros
- Tarifa aplicable: la tarifa aplicable es progresiva de acuerdo a la base liquidable (diferencia entre la Base Imponible y las Reducciones). De esta forma, cuanto mayor sea la Base liquidable, mayor será, progresivamente el tipo que se aplica para calcular la Cuota tributaria
- Coeficiente multiplicador: El coeficiente multiplicador será superior cuanto mayor sea el patrimonio pre-existente a la hora de heredar y cuanto más lejano sea el grado de parentesco. En el caso de las herencias de tios a sobrinos en Madrid el coeficiente multiplicador asciende a 1.5882 siempre que el patrimonio pre-existente sea inferior a 403.000 euros
Sabemos que Calcular el Impuesto de Sucesiones para las herencias de tios a sobrinos en Madrid es complejo, por eso en Heredify ponemos a disposición nuestra calculadora 100% Gratuita
Adicionalmente al Impuesto de Sucesiones, el Impuesto de plusvalia municipal se debe liquidar si existen bienes inmuebles en la herencia. No te preocupes, en Heredify contamos con nuestra calculadora online 100% gratis para más de 600 municipios para que puedas estimar lo que te correspondería pagar en las herencias de tios a sobrinos en Madrid.
¿Cómo puedo hacer si no tengo dinero para pagar los impuestos en las herencias de tios a sobrinos en Madrid?
Es muy habitual que, en las herencias de tios a sobrinos en Madrid, la cuantía de impuestos sea muy elevada, esto suele conllevar a problemas para hacer frente a los Impuestos. A parte de los impuestos, existen otros costes que agravan el problema de liquidez para aceptar la herencia. Entre otros, hay que asumir costes de Notaría, Registro de la Propiedad, gestorías/abogados expertos en herencias, etc.
Existen varias fórmulas para poder hacer frente a los impuestos en las herencias de tios a sobrinos en Madrid, entre ellas, la posibilidad de solicitar un aplazamiento de los Impuestos de Sucesiones y Plusvalía. A pesar de que esto sea posible, es muy importante cumplir con las formalidades necesarias para no tener problemas. En Heredify somos expertos en este tipo de trámites y contamos con una gran experiencia en todas las alternativas que existen para que puedas aceptar tu herencia. Por eso, te ofrecemos la primera consulta totalmente GRATIS
Otro de los aspectos más complejos está relacionado con la obtención de financiación en caso de no tener dinero para pagar el impuesto de sucesiones (o para asumir todos los costes de la herencia). Al no haber liquidado el impuesto, no se puede inscribir la vivienda a nombre de los herederos, por lo tanto los bancos tradicionales suelen poner trabas a esta tipología de casos. ¡En Heredify tenemos la fórmula secreta para que pagues lo menos que corresponda y que puedas aceptar lo que es tuyo!
Adicionalmente, si quieres más información, tenemos un artículo de nuestro blog donde explicamos algunos de los secretos para poder hacer frente a los impuestos que se pueden aplicar a las herencias de tios a sobrinos en Madrid.
¿Cómo saber si me corresponde heredar en las herencias tios a sobrinos en Madrid?
Existen dos tipologías de herencias de tios a sobrinos en Madrid y en otras Comunidades Autónomas:
- Herencias con testamento: En las herencias con testamento de tíos a sobrinos, se puede estipular a quién corresponde una parte de la herencia. Es necesario que el testamento cumpla con la legalidad y respete las herencias legítimas, pero siempre existe una parte de libre disposición que el testador puede asignar a quien desee sin restricciones. En el caso en el que existan hijos o descendientes, cónyuge o ascendientes, los testamentos deben respetar las legítimas de estas personas o, de lo contrario, el testamento, al incumplir con la legalidad se podrá impugar. En las herencias con testamento, lo más importante, es solicitar la copia autorizada del testamento para verificar qué parte de la herencia nos corresponde.
- Herencias sin testamento: Las herencias sin testamento son siempre más complejas y suelen dar lugar a problemas entre familiares. En estos casos, se debe respetar la línea sucesoria. En nuestro artículo te explicamos a quién corresponde heredar en caso de inexistencia de testamento.
Por otra parte, ponemos a tu disposición nuestra guía 100% gratuita sobre cómo tramitar una herencia para que puedas entender el proceso de inicio a fin.
Sabemos que las herencias de tios a sobrinos son complejas y tienen muchos problemas asociados, por ese en Heredify te ofrecemos una calculadora online de presupuesto para nos encarguemos de todo por tí